Äktenskap och förtroende

Äktenskap och förtroende

I den här artikeln

När du gifter dig är det troligt att du tar med tillgångar och egendom som du hade innan du gifte dig. Det är också troligt att när ditt äktenskap fortskrider kommer du, din make och familj att bygga vidare på det, ofta inklusive hem, bilar, sparande och andra tillgångar. Om du har tillgångar, egendom, ekonomi etc. när du dör, finns det en god chans att du vill att de ska vara under kontroll av någon du utser i motsats till domstolarna. Att göra detta är att ha ett förtroende på plats en bra väg att gå.

Vad är ett förtroende?

Ett förtroende är i huvudsak en juridisk enhet som innehar och förvaltar tillgångarna hos en person till förmån för en annan. Tänk på det så här & hellip; med ett förtroende har du ett värdeskåp som rymmer dina pengar och egendom för någon annan.

Så varför ha ett förtroende?

  • Det kan bevara tillgångar för dina barn.
  • Det kan skydda tillgångar från potentiella fordringsägare.
  • Det kan minimala fastighetsskatter.
  • Det kan hjälpa till att undvika kostnader och förseningar med att testa ett testamente.
  • Det kan flytta en del av din inkomstskatt till förmånstagare som befinner sig i lägre skatteklasser.
  • Det kan skapa en stödfond om du blir arbetsoförmögen.

Innan du utforskar truster är det viktigt att förstå tre termer som är kopplade till deras konstruktion:

1. En trustmaker är den person som skapar förtroendet. Detta kallas också Trustor, Grantor eller Settlor.

2. En förvaltare är den person eller enhet som är ansvarig för att hantera de tillgångar som förtroendemakaren placerar i förtroendet.

3. En mottagare är den person eller enhet som identifieras för att få fördelarna med tillgångarna i förtroendet.

Återkallande och oåterkalleliga förtroenden

Beroende på vad din avsikt är avgör vilken typ av förtroende du ska ha på plats. I vissa situationer kan du behöva flera förtroenden. Tre vanliga typer av fonder som används med fastighetsplanering inkluderar återkallbara, oåterkalleliga och testamentära truster.

Återkallande och oåterkalleliga förtroenden

blogsrus.net

TILL återkalleligt förtroende (även känd som ett levande eller inter vivos-förtroende) är en som du skapar medan du lever för att äga egendom & hellip; och en som kan ändras när som helst. Dessa förtroenden är viktiga för:

  • Planering för psykisk funktionsnedsättning (därmed förvaltas tillgångarna av en funktionshindrande förvaltare i motsats till en vårdnadshavare).
  • Undvik skifte (så att tillgångarna kan överföras direkt till stödmottagarna).
  • Skydda integriteten för din egendom och förmånstagare efter att du dör (vilket gör att distributionen inte offentliggörs).

Ett oåterkallelig tillit är en som inte kan ändras efter att den har undertecknats, efter att trustmaker dör eller efter någon annan definierad tidpunkt. Tre viktiga funktioner för återkallbara truster är:

  • Tillgångsskydd (genom att placera tillgångarna i förtroendet, ger individen upp sin kontroll över och tillgång till förvaltningstillgångarna).
  • Avlägsnande från personliga tillgångar (när tillgångar överförs till förvaltningen minskas skatterna på gården eftersom de inte längre ingår som personliga tillgångar).
  • Minskning av fastighetsskatt (genom att ta bort fastighetens värde från boet så att det inte kan beskattas vid dödsfallet).

Det finns några viktiga faktorer att tänka på när man skapar ett oåterkalleligt förtroende:

1. När du skapar ett oåterkalleligt förtroende förloras din förmåga att kontrollera tillgångarna & hellip; och du kan inte ändra dig. Det finns några potentiella möjligheter att kontrollera vad som händer med fastigheten framöver, men detta måste tydligt och noggrant utformas i förtroendet.

två. Om du upplever en allvarlig hälsoproblem som kräver att du placeras på ett vårdhem, till skillnad från ett återkalleligt förtroende, kan du inte återuppta tillgångarna enligt de federala Medicaid-lagarna.

3. Förändringar i livet är oundvikliga och saker som du trodde inte skulle hända kan plötsligt vara önskvärda & hellip; men förhindras på grund av det oåterkalleliga förtroendet.

4. Om det finns intäkter från förtroendeförmögenheter förlorar du rättigheterna till den inkomsten.

5. Oåterkalleliga fonder är föremål för en presentskatt när tillgångarna överförs till fonden.

6. Trustmaker kan inte lägga till eller ändra något som skrivs i trusten.

Viktiga skillnader mellan återkallbara och oåterkalleliga förtroenden

Tillit är komplexa och att veta vilken som är bäst för dig och din familj kräver noggrann uppmärksamhet på detaljer och lagar, samt att förstå vad din avsikt för förtroendet är. När man överväger skillnaderna mellan återkallbara och oåterkalleliga truster finns det några viktiga områden att överväga & hellip; vem som kontrollerar tillgångarna, om truster kan vara förändringar, effekterna av fastighetsskatter, hur och vilka tillgångar skyddas, hur det kommer att påverka dig om du behöver Förmåner från Medicaid och påverkan på din personliga inkomstskatt. Följande är en snabb översikt över skillnaderna mellan de två trusts.

Kontroll av tillgångar

Återkallbar: Trustmaker behåller kontrollen

Oåterkallelig: Trustmaker tappar kontrollen

Revidera förtroendet

Återkallbar: Trustmaker kan ändra

Oåterkallelig: Trustmaker kan inte ändra

Fastighetsskatter

Återkallbar: värdet på egendom som ingår vid tidpunkten för dödsfallet

Oåterkallelig: Ej beräknat i värde på egendom vid dödsfallet

Skydd av tillgång

Återkallbar: Ger inte skydd från borgenärer

Oåterkallelig: Generellt skyddad från borgenärer

Planering av mediciner

Återkallbar: Tillgångar som omfattas av Medicaids lagar

Oåterkallelig: tillgångar som inte berörs vid förmåner (förutsatt att de inte överförts under de föregående fem åren)

Inkomstskatt

Återkallelig: Skattebetalaren återspeglar allt på personligt 1040

Oåterkallelig: Trust har sitt eget skatte-ID, skickar en 1041 och betalar skatterna eller utfärdar en K-1 till trustmaker

Testamentära förtroende

Till skillnad från ett levande förtroende, a testamentära förtroende är en som skapas för att träda i kraft när trustmakaren dör. Detta gäller också ett förtroende som skapats under en sista vilja och testamente och kan också upprättas under återkallliga och oåterkalleliga förtroenden. Med andra ord är detta förtroende inte upprättat och finansierat förrän trustmakaren har dött.

Två vanliga typer av testamentary trust är AB- och ABC-trust.

1. AB litar på är de som ofta används av gifta par för att maximera federala skattebefrielser från båda parterna. Till exempel, när den första makan dör, riktar deras återkallliga levande förtroende att deras tillgångar kommer att delas upp för att säkerställa att det belopp som är undantaget från federala fastighetsskatter placeras i ett underförtroende (Trust B; även kallad Bypass, Credit Shelter eller Familjetillit) och allt annat än undantaget som placeras i ett annat underförtroende (Trust A; även kallat Marital, Marital Deduction eller Q TIP Trust). Dessa förtroenden är ofta populära i andra äktenskap eller äktenskap där det finns stor åldersskillnad mellan makarna.

två. ABC litar på är de som används av gifta par som är bosatta i stater som tar ut statliga fastighetsskatter, undantaget är mindre än det federala fastighetsskattebefrielsen och staten tillåter ett statligt Q-TIP-val. Effektivt möjliggör detta maximering av statliga och federala fastighetsskattebefrielser samtidigt som betalningen av både statliga och federala fastighetsskatter skjuts upp tills den andra makens död. Connecticut, Delaware, Hawaii, Illinois, Kansas, North Carolina, Minnesota, New York, Ohio, Oklahoma, Oregon, Rhode Island, Tennessee, Vermont och Washington är stater som samlar in statliga fastighetsskatter från 2009 till 2015.

Inter-vivos litar på

Det finns tillfällen när en individ vill ha förmågan att få tillgångar distribuerade från ett förtroende före och efter döden. Detta skiljer sig från ett testamentärt förtroende som blir effektivt vid döden. Du kanske också letar efter konfidentialitet och kontinuitet i förtroendet och dess respektive tillgångar. Individer som söker dessa faktorer kan vara utmärkta kandidater för att skapa ett inter-vivos-förtroende.

1: a

Ett inter-vivos-förtroende är ett levande förtroende som skapas under förvaltarens liv (även kallat bosättaren) och möjliggör distribution av tillgångar före och efter döden.

Det finns några mycket bra nackdelar med att ha ett inter-vivos-förtroende, inklusive:

  • Att undvika testamente (till skillnad från testamenten krävs inte att ett inter-vivos-förtroende testas).
  • Eftersom testamentet endast gäller tillgångar som ägs av dig vid dödsfallet är tillgångar som placeras i inter-vivos-förtroendet inte föremål för testamente eftersom de ägs av förtroendet & hellip; inte individen.
  • Genom att undvika testamente undviker du testkostnader och långa testperioder.
  • Under din livstid är du förvaltare av förtroendet vilket innebär att du har fullständig kontroll över tillgångar i förtroendet medan du lever.
  • Du har möjlighet att ändra, ändra och / eller återkalla förtroendet när som helst medan du lever.
  • Inter-vivos-förtroenden är konfidentiella och överföringen av tillgångar som överförs från förtroendet hålls ur allmänhetens synvinkel.
  • Det finns ingen spaltperiod mellan individen dör och utnämningen av en exekutor (i samband med testamenten).

Obs! Inter-vivos-truster tenderar att ha högre kostnader än andra alternativ när det gäller bildande och implementering. Tänk dock på att dessa kostnader bara kommer att utgöra en liten andel av tiden och kostnaderna för testamentet samt att ge sinnesfrid konfidentialitet och kontinuitet.

Dela Med Sig: